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公积金将取消??要改为年金制度!!
时间:2020-04-30 18:43:43 作者:翰林君 来源:深圳翰林财税
近期,曾担任重庆市市长黄奇帆,提出了一个引起争议的改革措施建议:
取消企业住房公积金制度!一石激起千层浪。四项建议一出,立即遭围攻,炮火主要集中在取消住房公积金制度”。这一提议涉面极广,牵扯的利益众多。网络上支持与反对的声音不绝:支持者:不支持:


为什么取消公积金的会有这么大的争议?全世界230多个国家和地区当中,只有新加坡和中国有公积金政策。新加坡的公积金制度早于1955年实施,而中国是在1991年于上海进行试点。新加坡推行的公积金政策,有以下两个特点:第一,新加坡有80%以上的人都住在政府建造的组屋(公屋)里面,只有不到20%的人住商品房。所以,针对超过80%的人而言,他们使用公积金购买住房的需求很小。第二,新加坡的住房公积金与养老保险、医疗保险相通,共同组成一个整体。公积金可以用来买房,如果不需要买房,则可以作为医疗金或者是养老金。


中国最先仿照新加坡实行公积金政策的是上海,那时中国的房地产市场还没发展起来,整个中国还在实行公房分配制度,当时每个家庭的人均住房面积只有七到八平方米,住得非常拥挤,人民的居住环境急需得到改善。
到了1994年前后,中国的房地产市场开始崛起,土地批租等政策开始成熟,一大批房产商开始涌现,住房开发量激增。1995年以后,几乎所有的商业银行都开始提供按揭贷款业务。发展到现在,中国的房地产系统已经基本建立,购置商品房的商业贷款体系渐成主流。


截至2018年底,中国个人住房贷款余额25.75万亿元,而公积金个人住房贷款余额为4.98万亿元,在整个贷款余额中的占比不到20%。也就是说,老百姓的债务主要为商品房的商业贷款。
如果我们能够针对不同人群制定贷款利率优惠政策,完全有可能用商业贷款补足公积金贷款20%的份额,同时并不增加老百姓的住房贷款债务。而公积金缴存的14.6万亿元所带来的社会资本运营低效率、高消耗、不公平等问题也就开始逐渐显现出来,从而逼迫我们必须找到更有效的路径,为个人、企业、国家建立新的、替代式的“公积金循环”。 
这次,黄奇帆提出取消企业住房公积金制度,大众对于公积金应不应该取消的问题,基本上都是公说公有理、婆说婆有理。 支持公积金取消的理由主要集中在下面这几点:第一,公积金的缴纳基数在5%到12%左右,其中12%的比较多,在费用上公司和个人摊分,个人支付一半、企业支付一半。2020年全球疫情的负面影响下,企业面临巨大的资金和业绩压力。如果取消公积金的缴纳,就可以为企业降低成本。第二,目前在房地产市场,商贷才是楼市的主流贷款方式。2018年末个人住房贷款余额约25.8亿元,公积金个人住房贷款余额为约5万亿,实际上用到公积金贷款的占比小,不到20%。而且全球范围内,只有中国和新加坡采用公积金制度,这说明公积金制度存在的意义不大,应该取消。第三,因为公积金缴纳是按照比例缴纳,社会上缴纳的工资仅金额也相差甚远。国企事业单位以及高收入人群等公积金缴纳金额极高,一般民企缴纳金额很低甚至是没有,这相当于变相补贴部分优势人群。有不公平的嫌疑,应当取消。



相比于支持取消公积金制度,反对取消公积金制度的呼声更加激烈,理由主要有以下几点:

第一,公积金不管缴纳多少,都是工薪一族的福利。取消公积金的缴纳,如果企业不将公积金金额通过工资的的方式发放给个人,相当于强制性降薪如果企业将公积金金额通过工资的方式发放给个人,那么就起不到为企业减压的作用,而且还变相提高了个人的税费。

第二,公积金用途广泛,实用性还是比较强的。 对于没有买房的人来说,公积金可以提取出来充当房屋租金,退休之后也可以一次性提取,作为养老储备。

第三,没有公积金的累存,个人购房的支付能力降低,无房者买房更难。另外公积金贷款的利息要比商业贷款的利息低,同样是贷款100万元,按照公积金贷款利率3.25%和商贷利率4.9%来计算的话,利息差额高达34万元。很明显,现存的公积金制度的确存在各种缺陷,但是另一方面公积金对于一般老百姓来说也确实意义依旧重大,这就形成了一种矛盾。通过上述分析,我们不难看到,单纯讨论公积金取消或不取消是没有意义的,而是要考虑如何通过改革实现一个既支持企业降低运行成本,又使得职工有更好福利回报、更加健康完善的社会公共福利系统,以及一个规模和深度更宏大、更高质量的长期资本市场。我们此前讨论疫情时期的企业减负,也并非笼统地取消或延缓公积金企业缴存6%的概念,而是把取消公积金制度和建立完善的年金制度一并提出,形成平滑转移,实现要素资源优化配置,把百姓、企业所创造的财富最大限度地加以利用,并让它为国家、企业、个人都创造更大的价值。将公积金制度转化为年金制度,并不损害每一个职工的利益,而是让职工福利有了更可靠的保障。与此同时,年金既有对企业的短期价值,更具有对中国资本市场发展的长远价值。你觉得取消还是保留,有不同观点可以在文章底部留言。



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